(2)上市公司投资类金融业务,适用本解答15的有关要求。
(3)发行人以战略整合或收购为目的,设立或投资与主业相关的产业基金。
并购基金;为发展主营业务或拓展客户、渠道而进行的委托贷款,以及基于政策
原因、历史原因形成且短期难以清退的投资,不属于财务性投资。
(4)上述金额较大指的是,公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公
司合并报表归属于母公司净资产的30。期限较长指的是,投资期限(或预计投
资期限)超过一年,以及虽未超过一年但长期滚存。
(5)本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务
性投资金额应从本次募集资金总额中扣除。
(6)保荐机构、会计师及律师应结合投资背景、投资目的、投资期限以及
形成过程等,就是否属于财务性投资发表明确意见。”
本次非公开发行首次董事会决议日为2019年4月9日。本次发行董事会决议日
前六个月起至今,公司除2019年4月对重庆清研华业股权投资基金合伙企业(有
限合伙)(以下简称“重庆清研”)出资1,500万元、2019年12月对中鑫国发(苏
州)债转股股权投资企业(有限合伙)(以下简称“中鑫国发”)认缴8,000万
元外,不存在其他实施和拟实施的财务性投资。具体论述如下:
1、设立或投资产业基金、并购基金
2019年4月,公司出资1,500万元投资重庆清研。重庆清研是公司于2016年参
与投资设立的产业基金,该基金投资布局包括、新材料、高端设备、核心
零部件、物联网等先进制造业,公司投资重庆清研为获得项目投资收益,属于财
务性投资。公司认缴出资5,000万元,认缴比例9.26,分三期出资,本次出资为
最后一次。
2019年12月,公司入伙中鑫国发,认缴出资8,000万元,认缴比例8。中鑫
国发以开展市场化债转股项目投资为目的,主要以股权形式投资市场化认可度较
高的项目,投资行业包括但不限于新一代信息技术、、新材料、。
节能环保以及等。公司持有目的为获得项目投资收益,属于财务性投资。
除此之外,自本次发行董事会决议日前六个月起至今,公司不存在其他设立
或投资产业基金、并购基金的情形。
2、拆借资金
2019年下半年,公司子公司阿伯代尔欧洲与J-fiberGmbH、J-fiberHengtong
GmbH签订股东借款协议(《SHAREHOLDERLOANAGREEMENT》),向合
营企业J-fiberHengtongGmbH提供股东借款737.5万欧元,该项借款不属于财务性
投资,具体分析如下:
在经济全球化和“”倡议实施大背景下,坚持全球运营战
略,不断完善通信网络和能源互联产业的全球营销网络建设及产业布局。为拓展
海外光通信业务,增强公司产品在欧洲市场竞争力,公司与全球能源数据管理产
品及解决方案提供商莱尼旗下的j-fiberGmbH公司合资设立J-fiberHengtong
GmbH,作为公司在欧洲市场的光纤生产基地。
J-fiberHengtongGmbH成立于2019年5月13日,注册资本为20万欧元,
注册地在德国。通过控股子公司阿伯代尔欧洲持股62.50,J-fiber
GmbH持股37.50。
为支持J-fiberHengtongGmbH业务发展,增强其资金实力,公司子公司阿
伯代尔欧洲与J-fiberGmbH、J-fiberHengtongGmbH签订股东借款协议
(《SHAREHOLDERLOANAGREEMENT》),各方约定:阿伯代尔欧洲和J-fiber
GmbH约定以相同的借款利率(5),按各自的持股比例为J-fiberHengtongGmbH
分批次提供股东借款,分别为737.5万欧元和442.5万欧元。
公司与j-fiberGmbH为J-fiberHengtongGmbH提供股东借款主要是因为
J-fiberHengtongGmbH作为新设企业,银行等外部融资能力有限,双方股东按各
自持股比例提供过渡性借款以满足其日常经营需求,有利于J-fiberHengtong
GmbH快速投产运营。截至本反馈意见回复日,公司子公司阿伯代尔欧洲已为
J-fiberHengtongGmbH提供了637.5万欧元借款,合资方J-fiberGmbH提供了
382.5万欧元借款,主要用于其购买拉丝塔等光纤生产设备和光棒等光纤生产原
材料。
综上,公司向合营企业J-fiberHengtongGmbH提供的借款主要为其开拓欧洲
光通信市场业务提供资金支持,J-fiberHengtongGmbH的合资协议中明确了公司
与合资方按各自的持股比例为J-fiberHengtongGmbH分批次提供股东借款。因
此,上述股东借款不属于财务性投资。自本次发行董事会决议日前六个月起至今,
公司不存在其他资金拆借情形。
3、委托贷款
自本次发行董事会决议日前六个月起至今,公司不存在对合并报表范围外的
公司提供委托贷款的情形。
4、以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资
自本次发行董事会决议日前六个月起至今,公司不存在向集团财务公司出资
或增资的情形。
5、购买收益波动大且风险较高的金融产品
自本次发行董事会决议日前六个月起至今,公司不存在购买收益波动大且风
险较高的金融产品的情形。为提高资金使用效率,公司存在利用闲置资金购买理
财产品的情形,该等理财产品具有持有周期短、收益稳定、流动性强等特点,不
属于收益波动大且风险较高的金融产品,不属于财务性投资。
6、非金融企业投资金融业务
自本次发行董事会决议日前六个月起至今,公司不存在投资金融业务的情
况。
7、类金融业务
自本次发行董事会决议日前六个月起至今,公司不存在投资类金融业务的情
况。
8、其他
2019年6月,公司子公司电信国脉出资3亿元参与认购江苏省广电有线信
息网络股份有限公司(以下简称“”)非公开发行的股票。主
要从事的建设运营,广播电视节目传输、数据宽带业务以及数字电视增
值业务的开发与经营,为公司的主要客户之一。公司通过子公司电信国脉投资江
苏有线系出于业务发展的考虑,不属于财务性投资。双方于2019年6月签署了
为期六年的战略合作协议,拟在大数据、、智慧城市、智慧社区、EPC
总包等领域建立深度战略合作。目前已就光纤光缆、ODN、EPC总包、智慧城
市/社区等方面签订业务合作协议并陆续开展相关业务合作。
9、公司拟实施的其他财务性投资的具体情况
截至本反馈意见回复日,公司不存在拟实施其他财务性投资的相关安排。
综上所述,自本次发行董事会决议日前六个月起至今,公司投资重庆清研和
认缴中鑫国发合计9,500万元,除此以外,不存在其他实施或拟实施的财务性投
资。
经公司第七届董事会第二十一次会议批准,公司对本次非公开发行方案进行
了调整,调减补充流动资金9,500万元,其他项目资金不变,公司募集资金规模
从51.35亿元调整为50.40亿元。
二、最近一期末持有财务性投资的情形,并将财务性投资总额与
公司净资产规模对比说明本次募集资金的必要性和合理性
1、最近一期末持有财务性投资的情形
(1)交易性金融资产
截至2020年3月末,公司交易性金融资产账面金额为49,466.09万元。具体
如下:
被投资公司/产品
持股
比例
账面价值
(万元)
是否为财
务性投资
说明
股份有限
公司
0.57
6,529.35
是
该公司主营金融类企业投资,公司投资该
公司为获得投资收益。
RockleyPhotonics
Limited
8.35
31,105.99
否
该公司主要致力于硅光子网络设备解决方
案的研发,服务的客户主要为硅光子收发
器的生产制造商。公司投资该公司主要出
于进入硅光子技术领域的战略考虑。
工银瑞信基金管理
有限公司-添益快线
/
6,299.79
否
子公司华为海洋购买的理财产品风险等级
R1,属于收益平稳、风险波动较小的理财
产品,属于日常现金管理,不属于财务性
投资。(注)
工银瑞信基金管理
有限公司-
/
5,530.96
否
合计
49,466.09
注:添益快线和为货币市场基金,在所有证券投资基金中,是风险相对较低的
基金产品。根据《工银瑞信基金管理公司基金风险等级评价体系》,添益快线和的
的风险评级为低风险(R1)。两只货币基金主要投资于具有良好流动性的工具,包括现金;
期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;剩余期限在
397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券及法律法规或中
国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
(2)长期股权投资
截至2020年3月末,公司长期股权投资账面金额为129,473.31万元。具体
如下:
被投资公司
持股比
例
账面价值
(万元)
是否为财
务性投资
说明
江苏盈科光导科技
有限公司
49.00
7,883.00
否
主营为光棒生产和销售。
J-fiberHengtong
GmbH
62.50
757.61
否
主营为单模光纤生产和销售。
被投资公司
持股比
例
账面价值
(万元)
是否为财
务性投资
说明
亨通财务有限公司
48.00
42,503.66
否
主营为协助成员单位实现交易款项的
收付;对成员单位提供担保;办理成员
单位之间的委托贷款;对成员单位办理
票据承兑与贴现;办理成员单位之间的