来源时间为：2024-4-18
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏南方精工股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月18日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于修改的议案》，现将具体内容公告如下：
一、修改的主要原因
根据《上市公司章程指引（2023年修订）》、《上市公司独立董事管理办法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》及《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等规定，进一步完善公司章程中独立董事履职、利润分配等的相关内容。
二、修改的具体情况
结合上述修改原因，拟对公司章程进行修改。具体如下：
三、相关变更手续工作安排
本次修改公司章程事宜尚需取得市场监督管理部门的核准。公司提请股东大会授权经营管理层办理变更登记备案的相关手续。
特此公告。
江苏南方精工股份有限公司
董事会
二○二四年四月十八日
证券代码：002553证券简称：南方精工公告编号：2024-012
江苏南方精工股份有限公司关于
2024年度向银行申请综合授信额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏南方精工股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月18日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于2024年度向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司及子公司向银行申请不超过人民币五亿元的综合授信额度，授信额度有效期自审议该议案的股东大会决议通过之日起不超过三年。
为满足公司及子公司日常经营活动的需要，综合考虑公司资金安排后，公司及其全资子公司、控股子公司拟向银行申请不超过人民币五亿元的综合授信额度（最终以银行实际审批的授信额度为准），具体融资金额视公司运营资金的实际需求来确定。综合授信内容包括但不限于本外币流动资金贷款、银承承兑汇票及贴现、商业汇票贴现等综合授信业务（具体业务品种以相关金融机构审批意见为准）。
上述授信额度最终以相关银行机构实际审批的授信额度为准，具体融资金额将视公司及子公司的实际经营情况需求决定。授信期限内，授信额度可循环使用。同时，为了提高工作效率，保证融资业务办理手续的及时性，董事会提请股东大会授权法定代表人史建伟先生全权代表公司审核并签署上述授信额度相关的所有文书。
特此公告。
江苏南方精工股份有限公司
董事会
二○二四年四月十八日
证券代码：002553证券简称：南方精工公告编号：2024-013
江苏南方精工股份有限公司
关于公司2023年度利润分配预案的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏南方精工股份有限公司司（以下简称“公司”）于2024年4月18日召开第六届董事会第九次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，现将有关事宜公告如下：
一、2023年度利润分配预案基本内容
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润为15,032,836.11元，母公司实现净利润27,281,345.76元，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，在提取法定盈余公积金后，按照合并报表与母公司报表中可供分配利润孰低的原则，截至2023年12月31日公司可供股东分配的利润为640,532,823.36元。
根据公司实际经营情况及《公司章程》，公司2023年度利润分配预案为：拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，每10股派发现金红利1元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度分配。
二、本次利润分配预案的决策程序
1、董事会审议情况
公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，并同意将该方案提交公司2023年度股东大会审议批准。
2、监事会审议情况
第六届监事会第六次会议审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，该分配方案体现了公司对股东的回报，符合公司发展战略需要，同意将该利润分配方案提请公司2023年年度股东大会进行审议。
三、相关说明
1、利润分配预案的合法性、合规性
该利润分配预案符合《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（2023年修订）、《公司章程》、《公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划》等文件的规定和要求，具备合法性、合规性、合理性。公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异。
2、利润分配预案与公司成长性的匹配性
该利润分配预案兼顾了公司股东的当期利益和长期利益，考虑了广大投资者的合理诉求，与公司经营业绩及未来发展相匹配，不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响，符合公司的发展规划。
3、在本预案披露前，公司及相关人员严格按照公司《内幕信息知情人登记管理制度》、《信息披露管理制度》等相关规定做好信息保密工作，未发现信息泄露或内幕信息知情人进行内幕交易的情况。
4、相关风险提示：若在分配预案实施前公司总股本由于股份回购、再融资新增股份上市等原因发生变化的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。本利润分配预案已经公司第六届董事会第九次会议审议通过，尚需提交公司2023年度股东大会审议通过后方可实施。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
5、公司为增强投资者回报水平拟采取的措施：公司董事会已提请股东大会授权董事会决定公司2024年中期分红方案，公司将持续按照中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关要求，综合考虑各种因素制定2024年具体的中期现金分红方案。
三、备查文件
1、第六届董事会第九次会议决议
2、第六届监事会第六次会议决议
特此公告。
江苏南方精工股份有限公司
董事会
二○二四年四月十八日
证券代码：002553证券简称：南方精工公告编号：2024-014
江苏南方精工股份有限公司
关于公司2023年度计提资产减值准备、
核销资产的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏南方精工股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月18日召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司2023年度计提资产减值准备、核销资产的议案》，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备、核销资产情况概述
根据财政部《企业会计准则》、《企业会计准则第8号—资产减值》、中国证监会《会计监管风险提示第8号—商誉减值》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司有关会计政策的规定，为真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，对截至2023年12月31日合并报表范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，同时对符合财务核销确认条件的资产经确认后予以核销。本着谨慎性原则，本次计提资产减值准备、核销资产情况如下：
1、计提资产减值准备的情况
根据公司实际的生产经营现状，为了更加客观公正的反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》相关规定要求，年末公司对各项资产进行了全面清查，并进行了充分分析和评估，本着谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的资产计提减值准备；本次计提信用减值损失、资产减值损失的明细如下：
2、核销资产情况：为真实反映公司财务状况，公司对截至2023年12月31日已全额计提坏账准备的应收款项共计526,413.90元予以核销。
二、本次计提资产减值准备、核销资产的具体说明
（一）本次计提的信用减值准备为应收账款、其他应收款的坏账准备：
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收账款、其他应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收账款、其他应收款，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收账款、其他应收款的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收账款、其他应收款自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收账款、其他应收款，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收账款、其他应收款外，公司还根据信用风险特征将应收账款、其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收账款、其他应收款，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款、其他应收款等。
除了单独评估信用风险的应收账款、其他应收款外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
对于划分为账龄组合的应收账款、其他应收款，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款、其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
根据本公司会计政策中信用减值相关内容，对应收账款、其他应收款进行减值测试并计提减值准备。本报告期经减值测试，公司计提应收账款坏账准备2,117,525.83元，转回应收账款坏账准备449,417.63元，核销应收账款526,413.90元；公司计提其他应收款坏账准备52,778.50元，转回其他应收款坏账准备128,399.14元。
（二）资产减值损失
1.存货跌价准备
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
本报告期，公司计提存货跌价准备5,442,116.48元。
2、商誉减值损失
公司于2020年11月13日召开的第五届董事会第八次会议决议，审议通过了《关于增资上海圳呈微电子技术有限公司》的议案，同意公司以自有资金向上海圳呈微电子技术有限公司（以下简称“上海圳呈”）受让股权并增资人民币合计6,000万元，其中10,408,163元计入注册资本，占增资完成后其注册资本的51，增资后上海圳呈成为公司的控股子公司，形成商誉9,327,073.65元。
因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都需进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
