江苏回收,[收购]通光线缆:拟收购江苏通光信息有限公司股权项目评估报告 通光线缆、股权评估报告、股权价值评估报告、股权转让评估报告。
据其提供的财务报表(未经审计),按照基准日的净资产和股权比例计算了该项目长期股权的评估值,
为26,899,470.35元,请报告使用人关注。
(四)根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕
36号)中规定,自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税
(简称:营改增)试点,建筑业、业、金融业、生活服务业等全部营业税
纳税人纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。本次评估基准日为2015年
4月30日,评估结果未考虑营改增事项对评估结果的影响。
我们特别强调:本评估意见仅作为交易各方进行股权交易的价值参考依据,
而不能取代交易各方进行股权交易价格的决定。
本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的,而不能用于其他目的。
根据国家的有关规定,本评估报告使用的有效期限为1年,自评估基准日
2016年4月30日起,至2017年4月29日止。
以上内容摘自评估报告,欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估
结论,请报告使用者在征得评估报告所有者许可后,认真阅读评估报告全文,并
请关注特别事项说明部分的内容。
江苏通光电子线缆股份有限公司
拟收购江苏通光信息有限公司
股权项目
评估报告
天兴评报字(2016)第0702号
江苏通光电子线缆股份有限公司:
北京天健兴业资产评估有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、法规和
资产评估准则,遵循资产评估原则,采用资产基础法和收益法,对贵公司拟收购
的江苏通光信息有限公司的股东全部权益进行了评估,按照必要的评估程序执行
评估业务,对其在2016年4月30日的市场价值作出了公允反映,现将资产评估
情况报告如下:
一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用
者概况
(一)委托方概况
企业名称:江苏通光电子线缆股份有限公司(简称:)
股票代码:300265.SZ
注册地址:江苏省海门市海门镇渤海路169号
法定代表人:张忠
注册资本:33750万元整
公司类型:股份有限公司(上市)
成立时间:2002年01月29日
经营范围:生产销售半导体芯片、光有源、无源器件、电子线缆、光纤光
缆;光电传输线和传感器件及组件、部件、系统的研发、生产、销售和技术服
务;计算机软件开发;经营本企业自产品及技术的出口业务和本企业所需的机械
设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务。
(二)被评估单位概况
1.基本信息
企业名称:江苏通光信息有限公司(简称:通光信息)
统一社会信用代码:913206847532465238
注册地址:海门市包场镇
法定代表人:江勇卫
注册资本:12169.73万元整
企业类型:有限责任公司
成立时间:2003年09月08日
营业期限:2003年09月08日至2053年09月07日
经营范围:公网用光纤光缆、光电缆辅助材料及工程材料、通讯设备及器材
(研发、生产、加工、销售);通信工程施工;局域网安装、装修;信息处理;
经营本企业资产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅
料及技术的进口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
2.公司简介
江苏通光信息有限公司最早创建于1991年,是中国最早生产通信光缆的企业
之一,2003年改制为股份制企业。通光信息拥有从美国、英国、奥地利、日本等
国引进的先进成套光缆生产和检测设备,年生产能力达1000万芯公里,光缆的生
产销售连续多年一直处于全国同行业前列。通光信息先后通过了ISO9001国际质
量体系认证、国际ISO14001环境管理体系认证及GB/T28001职业健康安全管理体
系认证。通光信息以其卓越的产品质量、优越的产品性能,赢得了广大用户的厚
爱,其产品广泛应用于电信、联通、移动、广电、铁路、国防系统、石油、高速
公路等各个领域的网络通信建设,同时出口到苏丹、埃塞俄比亚、阿曼、尼日利
亚和俄罗斯等。
3.公司股权结构及变更情况
江苏通光信息有限公司于2003年由江苏新通光通信有限公司(现名为通光集
团有限公司)、丁国锋、花桂芳、赵凌峰共同出资设立,注册资本8000万,各股
东的出资金额及持股比例如下表:
序号
股东名称
出资金额(万元)
出资比例
1
江苏新通光通信有限公司
6,200.00
77.50
2
丁国锋
800.00
10.00
3
花桂芳
760.00
9.50
4
赵凌峰
240.00
3.00
5
合计
8,000.00
100.00
期间经过多次股权变更和增资,截至评估基准日,江苏通光信息有限公司的
注册资本为12,169.73万元,股东数量为11人,其中通光集团有限公司为控股股东,股
权结构如下表:
序号
股东名称
出资金额(万元)
出资比例
1
李万盟
350.00
2.88
2
陆兵
2,270.12
18.65
3
江勇卫
206.69
1.70
4
赵树荣
21.48
0.18
5
薛万健
352.52
2.90
6
陆卫兴
107.92
0.89
7
张国平
40.48
0.33
8
陈海强
670.83
5.51
9
杨颖
283.52
2.33
10
何洁如
84.55
0.69
11
通光集团有限公司
7,781.62
63.94
合计
12,169.73
100.00
4.公司主要资产概况
通光信息主要资产为应收账款、预付账款、存货、其他应收款、长期股权投
资、房屋建筑物、设备、土地使用权、专利资产等,主要资产概况如下:
(1)应收账款
应收账款账面金额为205,550,076.08元,计提坏账准备16,926,224.31元,
计提坏账后的账面金额为188,623,851.77元。应收账款主要为与中国移动通讯集
团、中国电信股份有限公司、中国联合网络通信有限公司各分子公司及海军工程
大学、兰渝铁路有限责任公司、深圳股份公司、成都铁路局等公司的光
缆货款。
(2)预付账款
预付账款账面金额为17,578,766.65元,主要为预付江苏斯德雷特通光光纤
有限公司、光纤有限公司、海门明乐电子元件有限公司等的原材料货款。
(3)存货
存货账面金额24,087,378.38元,计提存货减值准备1,524,611.66元,存货
的账面金额为22,562,766.72元。存货是由库存原材料、委托加工物资、产成品。
在产品组成,主要分布在公司库房内,种类较多。库房保管制度健全,物品按大
类堆放整齐,标签标示正确,进出库数量登记卡片记录及时准确。
(4)其他应收款
其他应收款账面金额为63,584,639.17元,计提坏账准备5,046,073.77元,
计提坏账准备后的其他应收款账面金额为58,538,565.40元。其他应收款主要为
与通光集团有限公司、海门明乐电子元件有限公司、江苏通光海洋光电科技有限
公司、深圳市佳泰达贸易有限公司等的关联交易往来款及相关质保金、员工借款
等。
(5)长期股权投资
长期股权投资账面金额26,899,470.35元,为江苏通光信息有限公司持有的
江苏斯德雷特通光光纤有限公司25的股权。
江苏斯德雷特通光光纤有限公司成立于2011年1月份,位于江苏省南通市海
门市海门街道北海西路219号;由SterliteGlobalVentures(Mauritius)Limited和江
苏通光信息有限公司共同出资组建,公司原注册资本为1000万美元,其中Sterlite
GlobalVentures(Mauritius)Limited认缴出资750万美元,占注册资本的75;江苏
通光信息有限公司认缴出资250万美元,占注册资本的25,2013年12月,江苏
斯德雷特通光光纤有限公司增加注册资本650万美元,其中SterliteGlobal
Ventures(Mauritius)Limited增资487.5万美元,江苏通光信息有限公司增资162.50
万美元,增资完成后,江苏斯德雷特通光光纤有限公司注册资本增至1650万美
元,2014年3月,江苏斯德雷特通光光纤有限公司把注册资本币种从美元变为人
民币,变更后注册资本为10383.601519万人民币,其中SterliteGlobal
Ventures(Mauritius)Limited持股75,江苏通光信息有限公司持股25。
江苏斯德雷特通光光纤有限公司的公司类型为有限责任公司(中外合资),
公司主营业务及产品为:光纤技术信息咨询;开发、设计、生产光纤及光纤制
品,销售自产产品;光纤、光纤预制棒、光纤及光纤制品的批发、进出口业务和
佣金代理(不含拍卖)。江苏斯德雷特通光光纤有限公司2014年、2015年及2016
年4月份的会计报表情况如下表:
单位:元
序号
科目名称
2014年度
2015年度
2016年1~4月份
1
总资产
188,54,759.62
168,736,274.14
172,513,391.51
2
总负债
107,621,776.85
75,355,427.63
64,915,510.12
3
净资产
80,92